Als onderdeel van een gezinslening (gezinslening) is het gebruikelijk om te denken dat een eenvoudige mondelinge overeenkomst tussen kredietgever en kredietnemer voldoende is, maar dat is verre van het geval! Er is een bepaalde formaliteit die moet worden gerespecteerd bij het lenen of lenen van geld, zelfs als beide partijen elkaar kennen. Dit voorkomt verdere geschillen tussen de partijen, maar ook met de erfgenamen en … de belastingdienst.

Gezinslening: een alternatief voor bankkrediet

Lening van geld tussen particulieren is een gangbare praktijk. Tegenwoordig presenteert het zichzelf als een interessant alternatief, vooral wanneer de kredietnemer geen bankinstellingen kan vragen (bijv. Bankzaken van de Bank of France) of behoefte heeft aan liquiditeit op zeer korte termijn.

Familie vragen, vooral familie, is niets uitzonderlijk. Deze financiële impuls maakt vaak deel uit van de wens van de ouders (ouders, grootouders) om de jongsten te helpen in het actieve leven te beginnen of om dure projecten te realiseren.

De familielening kan dus de aankoop van een nieuw voertuig toestaan, terwijl het binnenlandse budget alleen de verwerving van een tweedehands goed, de samenstelling van een financiële bijdrage, mogelijk zou hebben gemaakt, waardoor het bedrag van de geleende bedragen zou worden verminderd. als onderdeel van een hypotheek, de financiering van het hoger onderwijs (het samentrekken van een studentenlening), enz.

Formaliteiten om de kredietnemer te beschermen

Hoewel familiebanden enig vertrouwen tussen kredietverstrekker en kredietnemer wekken, is het raadzaam om een ​​document te schrijven met de voorwaarden van de lening. Dit schriftelijke document kan de vorm aannemen van een schuldbekentenis of een leningsovereenkomst.

Er zijn verschillende modellen van leningsovereenkomsten of IOU's op internet, deze documenten moeten worden aangepast aan de kenmerken van de lening.

Het is raadzaam om de voorkeur te geven aan het leningscontract dat een bilateraal document is, in tegenstelling tot de erkenning van schulden, die alleen door de kredietnemer worden ondertekend.

Namelijk : als deze formaliteit optioneel is wanneer de lening minder dan 1 500 € bedraagt, wordt het verplicht vanaf dit bedrag (artikel 1359 van het burgerlijk wetboek).

Wat heeft het voor zin om de lening te formaliseren?

Om herkwalificatie als donatie te voorkomen

Geld lenen aan een familielid zonder dingen te formaliseren kan worden gelijkgesteld met een gift.

Neem een ​​voorbeeld om te begrijpen: een vader betaalt zijn zoon 20.000 euro om in zijn hoofdhuis te werken zonder zijn toevlucht te nemen tot bankkrediet. Als het de lening niet formeel vastlegt, zal er in de rechtstaat eenvoudigweg de som geld worden betaald en dus uit deze som van het patrimonium van de vader. Deze actie kan worden vergeleken met een anticipatie op erfenis (schenking).

Het gevolg zal het volgende zijn: in geval van controle van de belastingdienst mogen de betaalde bedragen op dezelfde manier worden belast als de schenkingen en zullen deze tijdens de opvolging in aanmerking worden genomen.

Opmerking: het wordt aanbevolen om het bewijs van betaling van de vervaldatums te bewaren om uzelf te beschermen tegen een herkwalificatie als een gift. Als de terugbetaling bijvoorbeeld plaatsvindt via maandelijkse overschrijving, een ondubbelzinnige titel zoals "terugbetaling van autoleningen", "looptijd XX familielening", enz. kan de situatie verduidelijken in geval van een geschil.

Om de terugbetaling van de geleende bedragen te garanderen

Om zijn rechten te doen gelden in geval van niet-terugbetaling, kan de kredietnemer gerechtelijke stappen ondernemen. Deze actie is echter alleen mogelijk als de lening bij akte is vastgelegd voor een notaris. Inderdaad, een erkenning van particuliere schulden wordt niet altijd erkend door de rechters.

Opmerking: zonder een leningsovereenkomst, in het geval van overlijden van de kredietgever, kan terugbetaling van de geleende bedragen moeilijker te verkrijgen zijn.

Geef de lening aan bij de belastingdienst

In het geval van een gezinslening moet een aangifte worden gedaan bij de belastingdienst. Deze formaliteit is verplicht wanneer het geleende bedrag hoger is dan € 760. In de praktijk zal de kredietgever de leningsovereenkomst nr. 2062 moeten voltooien.

Namelijk: als de kredietovereenkomst voorziet in de betaling van rente, is het wederom de geldgever die deze inkomsten via formulier nr. 2561 moet declareren.

Contract voor gezinsleningen: aandachtspunten

Bepaalde vermeldingen zullen essentieel zijn in de leningsovereenkomst. Als het niet voor een notaris is geschreven en de partijen in een privéakte willen blijven, moeten de volgende aandachtspunten in acht worden genomen wanneer het wordt geschreven:

  • het bedrag van de uitgeleende som, moet de datum van de daadwerkelijke overdracht van de som in het contract worden opgenomen
  • terugbetalingsvoorwaarden moeten duidelijk worden gedefinieerd (vervaldatum, betalingsvoorwaarden)
  • boetes in geval van wanbetaling door de kredietnemer met betrekking tot betaling van looptijden kunnen zijn
  • het document moet door beide partijen worden gedateerd en ondertekend.

Klaar voor gebruik: een alternatief voor geld lenen

Lening voor gebruik, of commodat, kan een goed alternatief zijn voor gezinskrediet. Het formaliseert het aanbieden van een goed voor een bepaalde periode en kan dus:

  • vermijd een dure aankoop voor een familielid (auto, woning)
  • helpen om een ​​geliefde te helpen, door een voordeel in natura te bieden en geen som geld.

Om ook te lezen:

  • Modelleningovereenkomst tussen particulieren
  • Handmatige donatie: hoe werkt het?
  • Klaar voor gebruik: definitie, voordelen, limieten

Categorie:

Financiën