Zoals aangekondigd tijdens de presidentiële campagne, is de overheid proactief in de kwestie van de groei van Franse bedrijven en maakt sparen een van de hefbomen om deze groei te stimuleren. Het doel is duidelijk: de economische kracht van bedrijven consolideren in het licht van de groeiende internationale concurrentie. De wet De burgemeester, beter bekend als de Loi PACTE, beoogt deze doelstelling concreet te maken en spaarproducten te ontwikkelen om zich aan deze kwesties aan te passen. Wat zijn de gevolgen van de PACTE-wet op pensioensparen en levensverzekeringen?

PACT-wet: wat is het?

De PACTE-wet is de afkorting voor "Actieplan voor bedrijfsgroei en -transformatie".

Met het doel de Franse groei te ontwikkelen, is het actieplan een echt arsenaal voor de ontwikkeling van bedrijfsactiviteiten en de erkenning van werknemersbetrokkenheid.

In het kader van de goedgekeurde maatregelen zijn er ook enkele ontwikkelingen met betrekking tot sparen, met name om het plaatsen van middelen van spaarders in de economie aan te moedigen.

Overeenkomstig het tijdschema werd het wetsvoorstel begin april ingevoerd en aangenomen.

Het doel van deze tekst is om Franse bedrijven te "laten groeien" om hen te bewapenen in een steeds moeilijker wordende internationale concurrentieomgeving:

  • Door hen te laten innoveren, exporteren en banen creëren.
  • Door de maatschappelijke positionering van bedrijven te heroverwegen en medewerkers nauwer bij de resultaten te betrekken.

Welke inhoud voor dit actieplan?

De gekozen assen om dit actieplan te beschrijven zijn onder meer:

  • Maatregelen invoeren om de positionering van bedrijven op het internationale toneel te vergemakkelijken (met name op het gebied van export en innovatie)
  • Vereenvoudiging van regels voor bedrijfsoverdracht
  • Het creëren van een gunstige grond voor toegang tot financiering om de groei te bevorderen die de limiet van hun eigen middelen overschrijdt
  • Vaststelling van mechanismen voor het bevriezen van sociale en belastingbijdragen bij het overschrijden van drempels
  • Een verlaging van de kosten voor de bedrijven die de winstdeling en de deelname aan de winst van de werknemers ontwikkelen (onderdrukking van de sociale vaste prijs van 20% betaald op de betaalde bedragen en ontslag).

Op dit laatste punt, het spaargeld van de particulieren (in het bijzonder het spaargeld van werknemers), brengt de wet PACTE evoluties met zich mee die wellicht goed zijn om te weten

Focus op de gevolgen voor besparingen

De PACTE-wet vernieuwt de algemene voorwaarden van bepaalde spaarproducten.

1. Ontwikkelingen voor levensverzekeringscontracten

Het idee hier is om de verzekering van levensverzekeringscontracten aan te moedigen door aantrekkelijke voorwaarden voor te stellen om de financiële capaciteit van bedrijven in eurofondsen te versterken.

Versoepeling van de regels met betrekking tot de overdracht van levensverzekeringscontracten

Dankzij de PACTE-wet kunnen spaarders geld overschakelen van een levensverzekering naar een nieuwe, lucratievere ondersteuning door de verzekeraar.

Waarschuwing! Deze overdracht is alleen mogelijk voor een nieuw contract met dezelfde verzekeringsmaatschappij.

Een transparanter rendement

Verzekeraars moeten nu de prestaties van de levensverzekering met de belegger beoordelen. Ze moeten ook transparant zijn over de kosten die op deze media worden geheven.

In de praktijk is de informatie die aan spaarders moet worden meegedeeld met name de prestatie-indicatoren van het contract (bruto en exclusief kosten).

Multisupportcontracten die rekening houden met ecologische kwesties

Vanaf 2020 zullen alle verzekeringsmaatschappijen klanten multisportcontracten aanbieden die groene of solidariteitseenheden integreren.

2. Ontwikkelingen voor pensioensparen

Een begrijpelijker pensioensparen

De PACTE-wet creëert het pensioenspaarplan (PER). Deze PER is opgebouwd rond twee delen:

  • een individueel spaarplan (waarop de spaarder vrijwillige betalingen aftrekbaar kan maken van het belastbaar inkomen)
  • een groepspaarplan.

Tegelijkertijd zijn de regels voor toegang tot bedragen die vóór pensionering zijn geplaatst, geharmoniseerd tussen de verschillende dragers. Bijvoorbeeld, in geval van overmatige schuldenlast, het overlijden van de echtgenoot of het einde van de werkloosheidsuitkeringen, kan de spaarder de gespaarde bedragen gebruiken.

De exit van fondsen die zijn opgeslagen in de vorm van kapitaal zal mogelijk zijn op het individuele deel van het spaarplan.

Pensioensparen dat kan worden gedekt door levensverzekeringscontracten

De spaarder kan de op zijn levensverzekeringspolis van meer dan 8 jaar geplaatste fondsen aan zijn PER overdragen zodra de pensionering voor ten minste 5 jaar is gepland.

Om deze benaderingen aan te moedigen, zijn zeer aantrekkelijke belastingvoorwaarden ingevoerd, met name wat betreft belastingaftrek en -aftrek.

Voor meer informatie is het raadzaam om dichter bij professionals te komen (banken, verzekeringsmaatschappijen, vermogensbeheeradviseurs).

Om ook te lezen:

  • Pensioensparen: update van alle voorgestelde contracten
  • PERCO: een interessante investering?
  • Wat is beleggingsgerelateerde beleggingen in levensverzekeringen?
  • ELP of levensverzekering: wat te kiezen?
  • Spaarboekje: de verschillende boekjes op de markt

Categorie: