Pensioensparen is een vorm van gefinancierde pensioenen. De vereisten van evenwichtige pensioensystemen leiden tot overheidsbeleid om pensioensparen te stimuleren. Het maakt het met name mogelijk om de toewijzing van minder voordelige ouderdomspensioenen te compenseren en zijn levensstandaard te handhaven na het einde van zijn professionele activiteit. Er zijn verschillende soorten pensioenspaarcontracten, deze worden voor de herfst verzorgd. Een goede reden om te stoppen.

Pensioensparen: wat is het?

Pensioensparen is een generieke term die alle financiële beleggingscontracten omvat die de creatie van spaargelden tijdens de loopbaan van een actief bevorderen, met het oog op het hebben van op een later tijdstip kapitaal om zijn ouderdomspensioen aan te vullen.

Pensioensparen is een vorm van gefinancierd pensioen, een particulier pensioen. Het maakt het mogelijk om iemands middelen te vergroten en een voldoende levensstandaard te handhaven om zijn projecten uit te voeren, vooral wanneer het basispensioen en het aanvullend ouderdomspensioen niet erg hoog zijn.

Verplichte pensioenregelingen vinden hun financieel evenwicht niet. Deze trend zal de komende jaren niet verbeteren. Van hervormingen tot hervormingen, het aantal ouderdomspensioenen kan alleen maar dalen. De overgang naar pensioenspaarcontracten is daarom een ​​voorzichtige en zeer aanbevolen aanpak. Het kan worden gearticuleerd met andere financiële hefbomen, zoals cumulatieve pensioenbetrekkingen of belastingvrije huurinvesteringen.

De verschillende contracten om te kapitaliseren voor zijn pensioen

Pensioensparen kan de vorm aannemen van groepssparen (met name opgezet door collectieve overeenkomsten van bedrijven) of individuele besparingen (inschrijving op een particulier pensioenspaarplan op initiatief van de werknemer).

De meest populaire contracten van het grote publiek zijn PERCO en PERP.

PERCO

Het spaarplan voor collectieve pensionering (PERCO) is een pensioenspaarplan dat door het bedrijf is opgezet bij collectieve overeenkomst ten behoeve van zijn werknemers. Bovendien wordt het vaak PERCO-I genoemd (voor een bedrijfsplan). Ontwikkeld als onderdeel van een collectief werkcontract op initiatief van de werkgever of de werknemer, de werking ervan is vergelijkbaar met die van de PEE.

De houder van PERCO kan het voeren door te plaatsen:

  • De bedragen die voortvloeien uit de winstdeling,
  • De bedragen die voortvloeien uit de deelname,
  • Vrijwillige betalingen tot 25% van zijn bruto jaarsalaris
  • De bijdragen van het bedrijf binnen de wettelijke limiet van 16% van het jaarlijkse plafond van de sociale zekerheid, ofwel € 6.483, 84 in 2020).

Om te weten: de PERCO staat open voor de bedrijfsmanager, zijn / haar (haar) samenwerkende echtgenoot (s), de bedrijfsfunctionaris en de werknemers zolang het bedrijf ten minste één werknemer in dienst heeft.

De PERP

Het pensioenspaarplan is een spaarplan dat door elke werknemer onafhankelijk kan worden onderschreven. De bedragen die op de rekening zijn gestort, worden geblokkeerd tot de pensioengerechtigde leeftijd. Hun liquidatie kan de vorm aannemen van een lijfrente (of een kapitaaluitstroom tot 20% van het geïnvesteerde kapitaal).

De belangrijkste kenmerken van PERP zijn:

  • Het heeft een bepaald belastingvoordeel, omdat bijdragen tot een bepaald plafond (10%) van het belastbaar inkomen kunnen worden afgetrokken;
  • Het is minder flexibel dan de PERCO, de gevallen van vroege vrijgave van fondsen zijn zeer zeldzaam;
  • Hiermee kunnen extra besparingen worden opgebouwd in het kader van de verwerving van een hoofdverblijfplaats, en dit vanaf de bereikte pensioengerechtigde leeftijd.

Overige contracten

Andere pensioenspaarproducten die in Frankrijk worden aangeboden, omvatten de volgende formules:

  • CRH, pensioensparen van werknemers in ziekenhuizen,
  • PREFON, pensioensparen van ambtenaren,
  • Madelin-contracten, die uitsluitend zijn bedoeld voor zelfstandigen (ambachtslieden, ondernemers, handelaars of freelancers)

Om te weten: deze contracten zijn vaak collectief en kunnen worden voorgesteld door verschillende gesprekspartners, of het nu banken, beleggingsmaatschappijen, verzekeringsmaatschappijen of voorzienende instellingen zijn. Opgemerkt moet worden dat elke formule onderhevig is aan een managementmodus op zichzelf.

Pensioensparen: geblokkeerde bedragen

Het bijzondere van pensioensparen is het doel: kapitaliseren voor het einde van een professionele carrière. Dit is de reden waarom de door de verzekeringnemer gespaarde bedragen pas na pensionering beschikbaar zijn.

Er zijn enkele gevallen van vervroegde vrijgave, maar het gebruik van contant geld voor een ander doel dan oorspronkelijk gepland kan de verdiensten van de aanpak in twijfel trekken en vooral de hoeveelheid middelen die de eigenaar zal genieten van de liquidatie van zijn activa. pensioenrechten. Onder de gevallen van vervroegde vrijlating is er met name de aankomst aan het einde van de rechten op werkloosheidsverzekering, de gerechtelijke liquidatie van de onderneming, de situaties van invaliditeit, enz.

Wat zijn de alternatieven voor pensioensparen?

Elk actief kan zich voorbereiden op zijn pensioen door te kiezen voor andere oplossingen dan pensioensparen.

De eerste beschikbare optie om het bedrag van uw ouderdomspensioen te verhogen, is het afsluiten van een aanvullende pensioenverzekering. Dit vormt een aanvulling op het basispensioen en het aanvullend ouderdomspensioen.

Een andere interessante manier om rijkdom voor pensioen op te bouwen, is door te profiteren van belastingvrijstellingsmaatregelen:

  • voor investeringen in onroerend goed: Pinel Law, Malraux Law, Historical Monuments Law, SCPI-investeringen.
  • voor effecten: Stock Savings Plan, SOFICA, Girardin Law, Investeringen TPE PME.

Namelijk : ongeacht de gekozen modaliteit, om een ​​aantrekkelijk kapitaal te verzekeren, is het raadzaam om te anticiperen op het beste van zijn kapitalisatieproject.

Pensioensparen gerenoveerd voor de herfst

Als onderdeel van de uitvoering van de Pact Act, per 1 oktober 2020, zal het landschap van pensioenspaarplannen worden herschikt. Deze verzorging van de contracten gaat door tot de vervanging van het PERCO, het PERP, het Préfon en het Madelin-contract.

Het pensioenspaarplan (PER) in zijn nieuwe versie wordt vanaf 1 oktober 2020 op de markt gebracht door verzekeringsmaatschappijen of bankinstellingen.

In het algemeen zullen de operationele procedures van de huidige pensioenspaarcontracten worden overgenomen door de nieuwe media. Beleggers die momenteel een pensioenspaarplan hebben, hebben tot 2023 de tijd om hun activa over te dragen naar de nieuwe PER. Deze overdracht zal zeer interessant zijn omdat deze wordt behandeld als een vrijwillige betaling en daarom aftrekbaar is van de inkomstenbelasting van de houder.

Categorie: