De spaarrekening voor thuis genereert geen significante rente, maar het kan handig zijn om een ​​lening te krijgen om werk te verrichten of om een ​​huis te kopen. De laatste belastingontwikkelingen hebben het inkomstenbelastingstelsel van de CEL enigszins gewijzigd. We inventariseren de werking van deze steun, evenals de belastingmethoden die onlangs zijn herzien door de laatste begrotingswet die de manier waarop deze in 2020 werkt enigszins heeft gewijzigd.

Woningspaarrekening: wat is het?

De thuisspaarrekening (CEL) is weinig bekend: de meeste Fransen die een woning willen kopen, hebben een Housing Savings Plan (PEL), vaak begunstigd vanwege de hogere rente in vergelijking met andere beleggingsinstrumenten. besparingen.

De CEL is minder wijdverbreid, maar het is niettemin een goede aanvullende investering. Het hangt allemaal af van het type vastgoedproject dat u overweegt.

Waar is de Woningspaarrekening voor?

De CEL staat meestal open voor het verkrijgen van een banklening tegen een gereguleerd tarief. Het zal een toegerekend krediet zijn (dat wil zeggen bedoeld voor een specifieke investering) waarmee werkzaamheden in zijn woning of tijdens de aankoop van een woning die als hoofdverblijf zal dienen, kunnen worden uitgevoerd.

Namelijk : CEL's die vóór 1 maart 2020 zijn geopend, kunnen ook worden gebruikt om een ​​tweede woning te kopen, met name bedoeld voor verhuur.

Houd er rekening mee dat rechten die zijn verkregen met een CEL kunnen worden toegewezen aan een lid van uw gezin. Een interessante optie voor ouders die een boost willen geven aan hun kinderen die werken in een nieuw huis dat werk nodig heeft!

Wat zijn de voorwaarden om van de CEL te profiteren?

Om via de CEL een bankkrediet te krijgen, moet de rekening minimaal 18 maanden geopend zijn.

De verstrekte lening mag niet meer bedragen dan € 23.000, de looptijd van het krediet dat wordt verstrekt op de thuisspaarrekening is tussen de 2 en 15 jaar . Personen die vóór 1 januari 2020 een eigen spaarrekening hebben geopend, ontvangen ook een staatspremie die overeenkomt met 50% van de rente die is verdiend met de CEL-investering, tot een maximum van 1.144 euro. Deze staatsbonus is geëlimineerd voor open CEL's sinds 1 januari 2020.

Hoe werkt de thuisspaarrekening?

Zoals bij de meeste spaarrekeningen of bankboekjes, is het niet mogelijk om meerdere CEL's te hebben, zelfs als ze open zijn in verschillende instellingen. Aan de andere kant is het heel goed mogelijk en zelfs raadzaam om in sommige gevallen een ELP en een CEL te hebben. Over het algemeen beginnen we met het openen van een ELP die we uiteindelijk voltooien met een LEC wanneer we een langlopend aankoopproject hebben voor een onroerend goed dat wat werk vereist.

De eerste betaling op de eigen spaarrekening is 300 € . Zodra deze eerste bijdrage is geleverd, zijn de betalingen gratis, maar ze kunnen niet minder zijn dan 75 €. Het is mogelijk om vrij op te nemen op de CEL, mits u een minimum saldo van € 300 behoudt. Als niet aan deze voorwaarde wordt voldaan, wordt het account gesloten.

Wat is het plafond voor de thuisspaarrekening?

Het plafond is vastgesteld op € 15.300 exclusief rente, dat wil zeggen dat een persoon die het plafond van de thuisspaarrekening heeft bereikt, niet langer betalingen kan doen, maar het saldo van zijn rekening zal blijven stijgen dankzij de opgebouwde rente. .

Beloning en belasting van de thuisspaarrekening in 2020

Het rendement op besparingen op de CEL is op het eerste gezicht niet erg voordelig: het is vastgesteld op 0, 50% . Deze rentevoet is bruto omdat de ontvangen rente onderworpen is aan sociale bijdragen. Een veel lager rendement dan belastingvrije bankboekjes, geld is nauwelijks beschermd tegen inflatie. We zien dus dat het belangrijkste voordeel van de CEL is een krediet te verkrijgen tegen voordelige tarieven, niet de investering van contant geld om rente te genereren.

De inkomstenbelastingverplichting varieert volgens de openingsdatum van de thuisspaarrekening:

  • Rente gegenereerd door besparingen op CEL geopend tot 31 december 2020 is vrijgesteld van inkomstenbelasting
  • Rente gegenereerd door besparingen op CEL's die zijn geopend sinds 1 januari 2020 is onderworpen aan het progressieve schema van de inkomstenbelasting, of, als de spaarder deze methode kiest, aan het vaste tarief van 12, 8% (dit tarief) forfaitair bedrag verwijst naar de wijzigingen die zijn veroorzaakt door de invoering van de enkele platte belasting - of platte belasting - die van toepassing is op inkomsten uit roerend kapitaal sinds 1 januari 2020).

Gezien deze elementen kan de spaarder die wil sparen zonder een specifiek doel met betrekking tot een renovatie of een aankoop van onroerend goed, naar spaarrekeningen gaan zoals het boekje van duurzame ontwikkeling en solidariteit, of PEA, om een ​​winstgevendheid te verkrijgen belangrijker voor zijn investeringen.

Om ook te lezen:

  • PEL (Housing Savings Plan): definitie, tarief, plafond, belastingen
  • Krijg de beste hypotheek: goede tips om te lenen
  • Online besparingen: definitie, advies en waakzaamheidspunten
  • ELP of CEL: twee besparingsopties die vergelijkbaar zijn?
  • Spaarboekje: de verschillende boekjes op de markt

Categorie:

Financiën