De belastingvrijstelling is een thema waarover de kennis regelmatig moet worden bijgewerkt. Laten we de balans opmaken van de win-win-belastingstelsels en de voordelen hiervan voor de belastingbetaler in 2020. Vrijstelling van onroerend goed of financiële belasting, volg de gids!

Defiscaliseren: waaruit bestaat het?

Defiscalisering is de optimalisatie van de toewijzing en / of het gebruik van zijn financiële middelen en activa, om minder belastingen te betalen. In tegenstelling tot belastingontduiking is belastingvrijstelling legaal: de belastingbetaler verlaagt het bedrag dat hij aan de Schatkist betaalt met behulp van duurzame of tijdelijke belastingmogelijkheden.

Of het nu via de financiële wetgeving of geïsoleerde cyclische maatregelen is, belastingvrijstelling blijft de kern van het overheidsbeleid. Ze kunnen worden gegroepeerd in twee brede categorieën:

  • Vrijstelling van onroerendgoedbelasting
  • Vrijstelling van financiële belasting (anders dan onroerend goed).

Voor de belastingbetaler is de belastingvrijstelling vooral een manier om het bedrag aan belastingen te verlagen en tegelijkertijd te laten investeren volgens zijn projecten.

Vind de juiste hefboom voor belastingvrijstelling

De belastingbetaler die in belastingvrijstelling wil investeren, moet allereerst de meest geschikte hefboom voor belastingvrijstelling identificeren voor zijn projecten en vooral zijn financiële draagkracht.

Beleggen in onroerend goed vereist niet dezelfde financiële bijdragen als fondsen in een pensioenspaarplan opnemen.

Belangrijk : bij het kiezen van ondersteuning voor belastingvrijstelling moet er rekening mee worden gehouden dat belastingvrijstelling een langdurige operatie is. De voordelen zijn niet onmiddellijk en vragen om een ​​investering, een investering, die moet worden weerspiegeld.

Vrijstelling van onroerendgoedbelasting

Vrijstelling van onroerendgoedbelasting is ongetwijfeld het centrale mechanisme voor belastingoptimalisatie. Het doel: de belastingbetaler toestaan ​​te investeren zonder dat de belastingimpact te zwaar is. Over het algemeen verleend in ruil voor een specifieke toezegging door de begunstigde, zijn de vrijstellingsmaatregelen voor de onroerendgoedbelasting bedoeld om de efficiëntie van het optreden van de staat in zijn beleid van huisvesting, restauratie of onderhoud van het erfgoed, enz. Te vergroten.

De wetgever heeft verschillende regelingen opgesteld om de verwerving, huur en renovatie van onroerend goed aan te moedigen.

Investeer in het nieuwe en belastingvrij met de Pinelwet

De Pinel-wet stimuleert investeringen in nieuwe woningen door een belastingvermindering die varieert naargelang de duur van de huurovereenkomst. De huurvoorwaarden (huur, huurdersmiddelen) zijn bij wet geregeld en geven toegang tot belastingvoordelen.

Investeer in gemeubileerd huurvastgoed en belastingvrijstelling met de wet Censi-Bouvard

Investeerders die onroerend goed verwerven dat is toegewezen aan de gemeubileerde huur (woning van diensten, residenties student, …) kunnen profiteren van een rendement op investering in de vorm van belastingvermindering.

Investeer in het oude en belastingvrij met de Malraux-wet

De Malraux-wet maakt het mogelijk om de werkzaamheden af ​​te trekken die zijn uitgevoerd aan een gebouw waarvan is erkend dat het een historische en culturele waarde heeft met het oog op de toewijzing aan de huurwoningen.

Investeer in het herstel van historische monumenten en belastingvrijstelling met de historische monumentenwet

Mensen die een gebouw kopen dat erkend is als historische monumenten, kunnen 100% van de kosten in verband met de werken aftrekken zodra ze zich ertoe verbinden het gebouw gedurende 15 jaar te behouden.

Huur tegen tarieven onder de markt en belastingvrij met de Loi Cosse

De Cosse-wet stimuleert het huren onder de marktprijs aan mensen met beperkte middelen, in ruil voor belastingverlagingen die het verschil in huurbedrag compenseren.

Investeren in het buitenland en belastingvrij met de Girardin-wet

De Girardin-wet kent belastingvoordelen toe aan belastingbetalers die in het buitenland investeren in nieuwe industriële apparatuur of nieuwe sociale woningen.

Optimalisatie van de aangifte van haar huurinkomsten met de LMNP- en LMP-wetgeving

De statuten van LMP en LMNP stellen professionele of niet-professionele huurders in staat om de belasting op hun huurinkomsten te verlagen door gebruik te maken van een belastingverminderingssysteem of afschrijving van de gemaakte kosten voor de gehuurde accommodatie (s). .

Vrijstelling van financiële belasting

Investeer in aandelen en krijg belastingvrij

De staat stimuleert de aankoop van aandelen in verschillende gebieden en biedt beleggers gunstige fiscale voorwaarden.

Investeer in de filmindustrie

SOFICA's (financieringsmaatschappijen in de film- en audiovisuele industrie) zijn investeringen die recht geven op een belastingvermindering die de helft van het bedrag van de acquisitie benadert, zolang het geld tussen 5 en 10 blijft hangen jaar.

Investeer in belastinggebaseerde SCPI

Fiscale REIT's (belastingmaatschappijen voor civiele onroerendgoedbeleggingen) grijpen in op de markt voor huurwoningen. Het blokkeren van fondsen gedurende 9 tot 12 jaar maakt het mogelijk om te profiteren van belastingverminderingen die overeenkomen met een percentage van het geïnvesteerde bedrag.

Investeer in innovatieve MKB-bedrijven met FCPI's

De investering in FCPI (Innovation Mutual Fund) is bedoeld om effecten te verwerven van niet-beursgenoteerde innovatieve Europese kmo's. In ruil voor een verbintenis om de aandelen 5 jaar te houden, zal de belegger kunnen profiteren van belastingvoordelen (vrijstelling van vermogenswinstbelasting op inkomsten).

Bereid u voor op uw pensioen en ontvang belastingvrij

Sommige financiële investeringen stellen de belastingbetaler in staat om te sparen, terwijl hij belast.

Kapitaliseren met de PERP

Met het populaire pensioenspaarplan (PERP) kunt u kapitaliseren om u voor te bereiden op uw pensioen, terwijl u profiteert van een belastingvrijstelling voor een deel van de fondsen die voor dit plan zijn gereserveerd. Ter herinnering, het pensioenspaarplan beoogt de houder een aanvullend pensioen te verstrekken bij de liquidatie van zijn pensioenrechten.

Waarschuwing! Dit soort financiële investeringen leidt tot het blokkeren van fondsen. Het gebruik van dit instrument voor belastingvrijstelling verwijst daarom naar een investering op lange termijn die moet worden overwogen.

Gebruik besparingen voor werknemers met PERCO

De PERCO is een collectieve spaarregeling voor werknemers waarmee het bedrijf zijn werknemers kan aanbieden om te sparen voor hun pensioen, door hen premies te verlenen. Het pensioen dat bij pensionering wordt geliquideerd, is gedeeltelijk vrijgesteld van belasting.

Onderneem actie

Wat de belastingvrijstelling betreft, evolueren de mogelijkheden en de exploitatieregels regelmatig. Op de hoogte blijven is belangrijk om de juiste investeringen op het juiste moment te doen, maar ook op de juiste plaats wanneer het investeringsproject onroerend goed is.

Onder begeleiding van experts en de tijd nemen om uw project voor te bereiden, is de sleutel tot het succes van het proces. Uitwisseling met financiële professionals (bijvoorbeeld: bankadviseur, experts op het gebied van vermogensbeheer, enz.) Wordt sterk aanbevolen om een ​​externe visie op de financiële levensvatbaarheid van het project te hebben.

Betaal minder belastingen zonder gebruik te maken van belastingvrijstellingsmaatregelen

Niet iedereen heeft de financiële mogelijkheid om fondsen te blokkeren of een kredietteruggave aan hun thuisbudget toe te voegen. Voor de belastingbetaler die niet in een onroerend goed of financieel defiscalisatieproject kan investeren, maar minder belasting wil betalen, zijn er oplossingen!

Door de tijd te nemen om de structuur van zijn belasting te analyseren, kan elk inderdaad de hefbomen identificeren waarop het kan handelen.
Dit zal met name het geval zijn:

  • de samenstelling van zijn fiscale huishouden: zijn de aandelen van het gezinsquotiënt geoptimaliseerd met betrekking tot personen ten laste?
  • van de uitsplitsing en waardering van zijn uitgaven: zou het voordeliger zijn om het systeem van rapportage van professionele uitgaven te veranderen? Zijn de betaalde ondersteuningsbetalingen geformaliseerd in de belastingaangifte?

Tegelijkertijd moet de belastingbetaler te weten komen over de belastingheffing van de componenten die hem primair betreffen. Elk jaar publiceert de belastingdienst een gids die bedoeld is om belastingbetalers toe te rusten bij het opstellen van hun belastingaangifte. Dit document bevat ook de belastingverminderende maatregelen die kunnen worden ingezet (CITE energie overgang belastingkrediet, etc.).

Voor meer informatie: impots.gouv.fr

Om ook te lezen:

  • Vrijstelling van onroerendgoedbelasting: hoe doe je dat?
  • Hoe minder belasting betalen?
  • Van welk inkomen moet het belastingvrij zijn?

Categorie:

Financiën