Belastingoptimalisatie is het gebruik van bepaalde wettelijke mechanismen om minder belastingen te betalen . Sommige zijn gemakkelijk te mobiliseren, ken ze gewoon.

Betaal minder belastingen: belastingoptimalisatie

De wetgever heeft apparaten gecreëerd waarmee de belastingbetaler zijn belastingaanslag kan verlagen. Sommige hebben hetzelfde doel van "belastingvrijstelling", dat wil zeggen om de belasting te verlagen, andere leiden indirect tot dit resultaat.

Let op: de inkomstenbelasting die in jaar N wordt ontvangen, wordt het volgende jaar door de belastingbetaler betaald. Hetzelfde geldt voor alle maatregelen om minder belastingen te betalen: als ze in 2020 worden ingezet, zullen ze een belastingimpact hebben in 2020. De bronbelasting van de inkomstenbelasting gepland voor 1 januari 2020 zal deze vertraging beperken.

Alvorens de verschillende opties voor belastingvrijstelling te overwegen, wordt aanbevolen om de gebieden te onderzoeken waarop de belastingaangifte kan worden verminderd.

Uw belastingaangifte verlichten: een essentiële stap

De belasting wordt berekend volgens een progressieve schaal die wordt toegepast op de waargenomen middelen, waarvan bedragen worden afgetrokken die afhankelijk zijn van de persoonlijke en gezinssituatie van de belastingbetaler.

Dit zal met name het geval zijn voor het gezinsquotiënt, beroepskosten, alimentatie, enz.

Het familiequotiënt

Het gezinsquotiënt relateert het bedrag van het gezinsinkomen en het aantal personen daarin om het bedrag van de belasting aan te passen aan de realiteit van het huishouden.

Dus, met gelijkwaardige middelen, zal een persoon die alleen woont met 2 kinderen niet dezelfde belasting betalen als een alleenstaande zonder kinderen, of een echtpaar, met 2 kinderen ook.

Namelijk : het familiequotiënt resulteert in de toewijzing van "aandelen" die het bedrag van de belasting verlagen.

Om minder belasting te betalen, kan de belastingbetaler daarom beginnen met het beoordelen van de mogelijkheid om een ​​ascendant aan de belastinghuishouden te relateren (de standaardaftrek bedraagt ​​3 410 euro per jaar), een afstammeling (de vraag zal zich met name voordoen in aanwezigheid van 'volwassen kinderen).

alimentatie

Ongeacht hoe ze worden betaald (overschrijving, cheque, directe factuurbetaling, etc.), is kinderbijslag een aftrekbare belasting.

Het bedrag van de steunbetalingen moet in de belastingaangifte worden vermeld, zodat met deze uitgaven rekening kan worden gehouden en dus de belastinggrondslag kan worden verminderd.

Opgelet ! De belastingbetaler die steunbetalingen ontvangt, moet de geïnde bedragen ook als extra middelen op zijn belastingaangifte melden.

Advies : om deze belastingverminderingsfactoren te optimaliseren, is het mogelijk om ze te combineren. Ouders kunnen ervoor kiezen om hun volwassen kind los te maken van de fiscale woning (dit wordt beschouwd als een fiscale woning, los van die van zijn ouders), terwijl ze alimentatie betaald aan zijn uitkering. Door de betaalde belasting te formaliseren, kunnen ouders de belastingimpact van een aandeel van het gezinsquotiënt minder beperken.

De verandering van situatie

PACS en huwelijk stellen partners in staat om te kiezen tussen gezamenlijke of afzonderlijke belastingen. Deze optie is alleen geldig voor het jaar van de vakbond en is het bestuderen waard omdat het leidt tot drie verklaringen (twee individuele en één gemeente) die een lagere belasting kunnen genereren dan de belastingbetalers elk zouden hebben betaald. aan hun kant.

Voor meer informatie en om simulaties uit te voeren: impots.gouv.fr

Bepaalde kosten waarderen om belastingen te betalen

Sommige uitgaven kunnen worden gewaardeerd en worden omgezet in belastingaftrek.

Werkelijke kosten

Alle belastingbetalers profiteren van een standaardkorting voor beroepskosten. Als hij van mening is dat deze kosten hoger zijn dan het resultaat van de toepassing van deze vaste prijs (bijvoorbeeld: aanzienlijke reiskosten vanwege een afstand tussen huis en werk), heeft hij de mogelijkheid om te kiezen voor een echte belastingheffing onder professionele kosten.

Kosten in verband met renovaties of energietransitie

Huiseigenaren kunnen energiekosten met betrekking tot hun hoofdverblijfplaats aftrekken onder de Energy Transition Tax Credit (ISCED) .

Donaties ten voordele van verenigingen

Een schenking aan een vereniging die erkend is als zijnde van openbaar nut kan een belastingaftrek van 66% genereren.

Namelijk : donaties die in aanmerking komen voor deze inhoudingen kunnen zeer divers zijn, zelfs tot registratierechten voor sportevenementen voor een goed doel.

Kinderopvangkosten

Deze uitgaven hebben recht op een belastingvermindering van 50% van hun bedrag, ongeacht of het kind wordt gehouden door een erkende gastouder of in een gastinstelling (kinderdagverblijf, kinderdagverblijf, enz.).

Profiteer van hefbomen voor belastingvrijstelling

Het genereren van een "win-win" -mechanisme is het doel van investeringen die een belastingvrijstelling opleveren. Om de belastingbetaler aan te moedigen om een ​​economische sector of geografische gebieden in spanning te ondersteunen, om de middelen van bepaalde structuren in moeilijkheden aan te vullen, enz., Heeft het overheidsbeleid mechanismen ingesteld die waarde hechten aan deze investeringen door reducties te genereren in belastingen zoals:

De wetten van vrijstelling van onroerendgoedbelasting

Om het woningtekort te bestrijden, stimuleren verschillende wetten huurinvesteringen in ruil voor belastingvrijstellingsmaatregelen, vaak zeer interessant voor de belastingbetaler.

Dit is het geval met de bepalingen van de Pinelwet, de Lease Act, etc.

Aandelen kopen in een MKB

Deelname aan het kapitaal van een niet-beursgenoteerde KMO leidt tot een belastingaftrek die overeenkomt met 18% van het geïnvesteerde bedrag. Dit belastingverlagingspercentage wordt verhoogd tot 30% voor investeringen in financieringsmaatschappijen van de filmindustrie (Sofica).

Investeringen in beleggingsfondsen

Plaatsing in een beleggingsfonds, zoals een FCPI, genereert dividenden die profiteren van een vergoeding van 40% inkomstenbelasting.

Waarschuwing! Een investering, wat het ook is, is nooit zonder risico. Bovendien moet de investering, hoewel belastingvrij, niet alleen worden bepaald door de winst die ze genereert, maar ook door de waarden waarnaar ze verwijst (wens om de groei van een activiteit te begeleiden, enz.).

Sparen om de belastinggrondslag te verlagen

Sommige besparingsinvesteringen hebben belastingaftrek.

Het is bijvoorbeeld mogelijk om van de belastbare basis 10% af te trekken van bedragen die zijn betaald op basis van een pensioenspaarplan (PERP) of op financiële beleggingen in levensstijl, PEA, …

Naast het indirecte effect van belastingvrijstelling, kunnen deze investeringen kapitaliseren voor pensionering.

Om te weten! Welke optie er ook wordt gekozen, de belastingbetaler moet de doeltreffendheid van de betaalde of geplaatste bedragen rechtvaardigen. De bijbehorende bewijsstukken moeten gedurende een periode van drie jaar worden bewaard en op verzoek van de belastingdienst worden overgelegd.

Om ook te lezen:

  • Vrijstelling van onroerendgoedbelasting: hoe doe je dat?
  • Aftrek van reële kosten: hoe verder?
  • Werkelijke kosten: waarom en hoe declareren?

Categorie:

Financiën