Een behoefte aan kortlopend geld kan leiden tot vragen over het al dan niet sluiten van de ELP . Het sluiten van een spaarrekening is een aanlokkelijk proces omdat het niet neutraal is: uw ELP op het verkeerde moment sluiten kan de voordelen ervan sterk in twijfel trekken, met name met betrekking tot zijn interesse in het verwerven van onroerend goed.

De 2020-financieringswet kondigt ook enkele ontwikkelingen aan, om te weten, om te beslissen over de follow-up van zijn plaatsing PEL.

Je ELP sluiten: de inzet

De PEL (spaarplan voor thuis) is een interessant maar complex product. Het stelt zowel in staat om te sparen tegen een gunstig tarief (dat varieert afhankelijk van het jaar van opening van de ELP) als om te profiteren van een verlaagd tariefkrediet.

In ruil daarvoor worden fondsen die op deze rekening zijn geplaatst geblokkeerd: besparingen zijn niet beschikbaar en kunnen niet worden gemobiliseerd, zoals het geval is bij fondsen die op een klassiek boekje zijn geplaatst (Livret A, enz.). Daarom is het openen van een ELP aan te raden voor mensen die willen sparen voor de lange termijn en niet voor mensen die op zoek zijn naar een investeringsproduct op de korte termijn.

Voordat u uw ELP sluit, is het beter om twee keer na te denken, want afhankelijk van het aantal jaren dat u eigenaar bent van het spaarplan, zullen de financiële gevolgen voor de spaarder anders zijn.

De gevolgen van het sluiten van de ELP vóór 4 jaar

Het principe

Net als veel andere spaaroplossingen, maakt het spaarplan voor thuisgebruik geplaatste fondsen gedurende een vooraf gedefinieerde periode niet beschikbaar.

Dit geld is niet strikt geblokkeerd: in geval van dringende nood is het altijd mogelijk om in te trekken, maar er moet worden opgemerkt dat elke intrekking vóór vier jaar bezit van de ELP automatisch de sluiting van het plan zal veroorzaken.

Sluiting voor de 2e verjaardag van de ELP

Als de sluiting plaatsvindt vóór de 2 jaar van de ELP, wordt de verdiende rente geherwaardeerd tegen het tarief van de CEL (thuisspaarrekening), namelijk tot 0, 5% (tegen een tarief tussen 1 en 2, 5% afhankelijk van de datum van opening van de ELP) Bovendien worden de leningsrechten en de staatspremie afgeschaft.

Sluiting tussen de 2e en 3e verjaardag van de ELP

Een afsluiting tussen 2 en 3 jaar houdt het tarief van de ELP vast, maar de rechten op lening en de staatspremie gaan verloren.

Sluiting tussen de 3e en 4e verjaardag van de ELP

Als de afsluiting tussen 3 en 4 jaar plaatsvindt, houdt de begunstigde van het plan het beloningspercentage van de ELP en heeft hij recht op een verlaagde staatspremie. Zijn leenrechten worden ook verminderd.

De gevolgen van het sluiten van de ELP na 4 jaar

De spaarder die zijn ELP minstens vier jaar bewaart, zal profiteren van enkele van zijn voordelen, maar het plan zal worden gesloten. De houder heeft recht op een staatspremie berekend als een percentage van de rente gegenereerd door de plaatsing en tot € 1.000. Bovendien wordt de rentevoet die bij de opening van het plan is aangegeven, toegepast voor de berekening van alle rente.

De leningsrechten hangen af ​​van hoeveel de rekeninghouder heeft kunnen sparen.

Bewaar uw PEL langer dan 10 jaar

Als het spaarplan meer dan 10 jaar oud is, is het niet langer mogelijk om betalingen te doen.

Namelijk : ELP's geopend sinds 1 maart 2020 worden na 15 jaar omgezet in spaarboeken. Het is daarom niet interessant om het na het 15e jaar te houden, wat meer is omdat de rente belastbaar zal zijn onder de inkomstenbelasting.

Plannen die vóór deze datum zijn geopend, kunnen voor onbepaalde tijd worden bewaard.

Welke ontwikkelingen voor 2020?

De 2020-financieringswet voorziet in wijzigingen in de belastingheffing van LEC's en ELP's.

Inderdaad, vanaf 2020 zal de rente gegenereerd door deze spaarproducten worden belast. Op de verdiende rente wordt een vaste belasting van 30% (ook wel platte belasting genoemd) toegepast. Deze belasting is bedoeld om de heffingen op inkomstenbelasting en sociale premies te dekken.

Bovendien zal de toekenning van de staatsbonus volgend jaar worden geëlimineerd, wat niet neutraal is omdat het soms toeliet het bedrag van de aanvraagtoeslagen voor hypotheekaanvragen te absorberen.

Je ELP sluiten: de stappen

Het afsluiten van het plan gebeurt op eenvoudig verzoek van de klant.

Deze moet echter de voorwaarden van zijn onroerendgoedproject aan de bank specificeren als hij het geld opneemt om een ​​onroerend goed te verwerven. Als dit het geval is, zal de adviseur de cliënt informeren over de leningsrechten die zijn opgebouwd via de ELP.

Als de sluiting van de ELP plaatsvindt zonder een doelstelling voor de aankoop van onroerend goed, kan het interessant zijn om te denken aan andere financiële investeringen die aantrekkelijke rendementen bieden. Dit zal het geval zijn voor PEA's, bijvoorbeeld PEA-verzekering.

Om ook te lezen:

  • Taxation ELP: een interessant financieel instrument?
  • PEL (Housing Savings Plan): definitie, tarief, plafond, belastingen
  • Hoe en waarom een ​​A-boekje openen?

Categorie:

Financiën